ERC
Preguntas frecuentes del ERC
¿Qué es la Defensa de Auditoría del Crédito de Retención de Empleados (ERC) y por qué mi empresa podría necesitarla?
La Defensa de Auditoría ERC es un servicio que ofrece Azarvand Tax Law para ayudar a las empresas a defender sus reclamaciones ERC durante las auditorías del IRS. Dada la complejidad de los requisitos de elegibilidad ERC y el creciente escrutinio del IRS, las empresas pueden enfrentar dificultades para defender sus reclamaciones y, por lo general, necesitan asesoría legal para gestionar eficazmente el proceso de auditoría.
¿Cómo ayuda Azarvand Tax Law a las empresas durante una auditoría ERC?
Azarvand Tax Law brinda apoyo integral durante todo el proceso de auditoría, incluida la representación legal, la preparación de la documentación y la planificación estratégica de la defensa de la auditoría.
El equipo de Derecho Tributario de Azarvand aprovecha su amplio conocimiento de la orientación de ERC, los cambios legislativos y los procedimientos relevantes del IRS para defender los intereses del cliente y garantizar el cumplimiento de todas las leyes y pautas pertinentes.
Una auditoría de ERC puede generar responsabilidades significativas, como el reembolso de las cantidades reclamadas, sanciones e intereses. En algunos casos, también pueden imponerse sanciones penales.
Azarvand Tax Law ayuda a mitigar estos riesgos de auditoría de ERC realizando evaluaciones exhaustivas de los reclamos de ERC del cliente, identificando posibles problemas o áreas de vulnerabilidad y desarrollando estrategias de defensa sólidas para defender a los clientes de resultados de auditoría adversos.
El costo total de los servicios de Defensa de Auditoría del ERC varía según la complejidad del caso y el nivel de asistencia requerido. Las auditorías del ERC se facturan por hora, de la siguiente manera:
Abogados: $375 por hora
Contadores públicos: $175 por hora
Auxiliares jurídicos: $200 por hora
Asistentes legales: $75 por hora
Contadores: $95 por hora
Azarvand Tax Law ofrece estructuras de precios transparentes y puede proporcionar estimaciones de costos personalizadas según las necesidades específicas del cliente.
La inversión inicial para cubrir sus gastos ofrece ahorros potenciales y protección contra futuros hallazgos de auditoría costosos, lo que la convierte en una inversión de protección prudente para las empresas que solicitan ERC.
Para cumplir con los requisitos de fundamentación, las empresas deben reunir y organizar toda la documentación relevante relacionada con sus reclamos de ERC, incluidos, entre otros, registros de nómina, estados de ganancias y pérdidas, cálculos de condonación de préstamos PPP, cálculos de ERC y órdenes gubernamentales aplicables.
Azarvand Tax Law ayuda con este proceso de preparación realizando una revisión exhaustiva de la documentación del cliente, identificando deficiencias y asesorando sobre acciones correctivas para fortalecer la posición del cliente durante la auditoría.
Cualquier empresa que haya presentado una solicitud para el ERC corre el riesgo de ser objeto de una auditoría y debe asegurarse de mantener sus registros del ERC intactos durante todo el plazo de prescripción de la auditoría aplicable.
Para cualquier declaración de impuestos sobre la nómina que solicite el ERC del segundo trimestre de 2020 al segundo trimestre de 2021, el IRS tiene tres años a partir de la fecha de presentación para auditar la solicitud. Para cualquier declaración de impuestos sobre la nómina que solicite el ERC del tercer trimestre de 2021 al cuarto trimestre de 2021, el IRS tiene cinco años a partir de la fecha de presentación para auditar la solicitud.
Es importante tener en cuenta que la Ley de Alivio Fiscal para Familias y Trabajadores Estadounidenses de 2024 propone extender el plazo de prescripción de auditoría del ERC para todos los períodos a seis años a partir de la última de las siguientes fechas: (1) la fecha en la que se presenta la declaración original para el trimestre calendario pertinente, (2) la fecha en la que la declaración se considera presentada según las normas de prescripción de la ley actual, o (3) la fecha en la que se realiza el crédito o reembolso con respecto al ERC.